ファクタリングの仕訳方法とは？勘定科目や会計処理の注意点を徹底解説

ファクタリングは、企業の資金繰りを改善するための有効な手段です。しかし、その会計処理や仕訳方法には注意が必要です。本記事では、ファクタリングの仕訳方法を詳しく解説し、勘定科目や会計処理の注意点について徹底的に説明します。買取型ファクタリングと保証型ファクタリングの違いや、具体的な仕訳例、手数料の処理方法、注意点などを詳しく紹介します。また、債権譲渡登記やでんさいとの違いも分かりやすく説明し、ファクタリングを上手に活用し、キャッシュフローを改善するためのポイントをお届けします。

ファクタリングの基礎知識

ファクタリングは、企業が保有する売掛債権を第三者（ファクタリング会社）に売却することで資金を調達する方法です。この仕組みを利用することで、企業は早期に資金を得ることができ、キャッシュフローの改善を図ることができます。ファクタリングは、主に中小企業が資金繰りを改善するために利用することが多いです。ファクタリングには、売掛金を売却する「買取型」と、債権回収を保証する「保証型」の2種類があります。

ファクタリングとは？

ファクタリングとは、企業が保有する売掛債権を第三者（ファクタリング会社）に売却することで資金を調達する方法です。この仕組みを利用することで、企業は早期に資金を得ることができ、キャッシュフローの改善を図ることができます。ファクタリングは、主に中小企業が資金繰りを改善するために利用することが多いです。ファクタリングには、売掛金を売却する「買取型」と、債権回収を保証する「保証型」の2種類があります。

ファクタリングの基本的な流れは以下の通りです。まず、企業はファクタリング会社と契約を結び、売掛債権を譲渡します。次に、ファクタリング会社は譲渡された売掛債権を基に、企業に資金を提供します。最後に、売掛金の支払いが行われると、ファクタリング会社がその資金を回収します。これにより、企業は売掛金の回収を待たずに早期に資金を得ることができ、資金繰りの改善を図ることができます。

ファクタリングの種類

ファクタリングには主に2つの種類があります。1つ目は買取型ファクタリング、2つ目は保証型ファクタリングです。買取型は売掛債権をファクタリング会社に売却し、資金を調達する方法です。保証型は、売掛債権の回収が困難な場合に、ファクタリング会社が保証する方法です。それぞれに特徴と仕訳の方法が異なります。

買取型ファクタリングは、売掛債権をファクタリング会社に売却することで資金を調達します。これにより、企業は売掛金の回収リスクをファクタリング会社に転嫁し、早期に資金を得ることができます。買取型ファクタリングの特徴は、売掛債権を売却する際に手数料が発生することです。この手数料は、売上債権売却損として経費処理されます。

保証型ファクタリングは、売掛債権の回収が困難な場合にファクタリング会社が保証する方法です。企業はファクタリング会社に保証料を支払い、回収リスクを軽減します。保証型ファクタリングの特徴は、売掛債権が回収困難な場合でも、ファクタリング会社から保証金を受け取ることができる点です。これにより、企業は資金繰りの不安を軽減し、安定した経営を行うことができます。

買取型ファクタリング（仕訳・勘定科目）

買取型ファクタリングでは、売掛金をファクタリング会社に売却します。売掛金の売却時には、以下のように仕訳を行います

この仕訳は、売掛金がファクタリング会社に譲渡されたことと、売上債権売却損として手数料が発生したことを示しています。売上債権売却損は、売掛金を売却する際の手数料や割引額を反映したものです。ファクタリングの手数料は経費として処理されます。

買取型ファクタリングの仕訳例をさらに詳しく見ていきましょう。まず、売掛金が発生した際には、以下のように仕訳を行います。

次に、売掛金をファクタリング会社に売却する際には、以下のように仕訳を行います。

売掛金の売却手数料を計上する際には、以下のように仕訳を行います。

これにより、売掛金の売却手数料が経費として計上されます。

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングの違い

2社間ファクタリングは、売掛債権の譲渡が債務者に通知されない形式です。企業とファクタリング会社の2者間で契約が成立します。この形式では、売掛金の回収リスクが高くなるため、手数料が高く設定されることが多いです。一方、3社間ファクタリングは、売掛債権の譲渡が債務者に通知され、企業、ファクタリング会社、債務者の3者間で契約が成立します。3社間ファクタリングの方が信用力が高く、手数料が低く設定されることが多いです。

2社間ファクタリングの利点としては、取引の秘密保持が挙げられます。売掛債権の譲渡が債務者に通知されないため、取引先との関係が影響を受けにくいです。また、契約手続きが比較的簡単で迅速に資金調達が可能です。しかし、売掛金の回収リスクが高くなるため、手数料が高くなる傾向があります。

3社間ファクタリングの利点としては、手数料が低く設定されることが挙げられます。債務者に売掛債権の譲渡が通知されるため、ファクタリング会社の信用リスクが低減し、手数料が低くなります。また、ファクタリング会社が売掛金の回収を行うため、企業は回収業務の負担を軽減できます。しかし、債務者に通知されるため、取引先との関係に影響を与える可能性があります。

保証型ファクタリング（仕訳・勘定科目）

保証型ファクタリングでは、売掛債権の回収が困難な場合に、ファクタリング会社が保証します。売掛金の発生時には、以下のように仕訳を行います。

この仕訳は、商品やサービスの提供に対する代金として売掛金が発生したことを示しています。

保証型ファクタリングの仕訳例をさらに詳しく見ていきましょう。まず、ファクタリング契約を締結した際には、以下のように仕訳を行います。

この仕訳は、ファクタリング会社に保証料を支払ったことを示しています。売掛金の回収が困難な場合には、以下のように仕訳を行います。

これは、ファクタリング会社から保証金を受け取る準備を示しています。ファクタリング会社から保証金を受け取る際には、以下のように仕訳を行います。

この仕訳は、保証金が現金として受け取られたことを示しています。

会計処理の異なるファクタリング

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買取型ファクタリング

買取型ファクタリングは、売掛債権をファクタリング会社に売却し、早期に資金を調達する方法です。このファクタリングの特徴は、売掛金の回収リスクをファクタリング会社が負う点です。そのため、企業は売掛金を売却することで、回収リスクを軽減しつつ、資金を得ることができます。買取型ファクタリングの仕訳例は以下の通りです。

この仕訳は、売掛金がファクタリング会社に譲渡されたことと、売上債権売却損として手数料が発生したことを示しています。売上債権売却損は、売掛金を売却する際の手数料や割引額を反映したものです。

2者間ファクタリングと3者間ファクタリングの違い

2者間ファクタリングは、企業とファクタリング会社の間で行われる取引であり、売掛金の譲渡が債務者に通知されません。これにより、債務者の信用リスクが維持される一方で、手数料が高くなる傾向があります。対して、3者間ファクタリングは、企業、ファクタリング会社、債務者の3者で行われる取引です。この形式では、債務者に売掛金の譲渡が通知され、信用リスクがファクタリング会社に移転します。3者間ファクタリングは手数料が低く設定されることが一般的です。

2者間ファクタリングの利点としては、取引の秘密保持が挙げられます。売掛債権の譲渡が債務者に通知されないため、取引先との関係が影響を受けにくいです。また、契約手続きが比較的簡単で迅速に資金調達が可能です。しかし、売掛金の回収リスクが高くなるため、手数料が高くなる傾向があります。

3者間ファクタリングの利点としては、手数料が低く設定されることが挙げられます。債務者に売掛債権の譲渡が通知されるため、ファクタリング会社の信用リスクが低減し、手数料が低くなります。また、ファクタリング会社が売掛金の回収を行うため、企業は回収業務の負担を軽減できます。しかし、債務者に通知されるため、取引先との関係に影響を与える可能性があります。

保証型ファクタリング

保証型ファクタリングは、売掛債権の回収が困難な場合にファクタリング会社が保証する方法です。企業はファクタリング会社に保証料を支払い、回収リスクを軽減します。売掛金が発生した時の仕訳例は以下の通りです。

この仕訳は、商品やサービスの提供に対する代金として売掛金が発生したことを示しています。ファクタリング契約を締結した際には、以下のように仕訳を行います。

この仕訳は、ファクタリング会社に保証料を支払ったことを示しています。売掛金の回収が困難な場合には、以下のように仕訳を行います。

これは、ファクタリング会社から保証金を受け取る準備を示しています。ファクタリング会社から保証金を受け取る際には、以下のように仕訳を行います。

この仕訳は、保証金が現金として受け取られたことを示しています。

【買取型ファクタリング】会計処理のタイミング

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買取型ファクタリングの会計処理のタイミングについて詳しく解説します。売掛金が発生した時、ファクタリング契約をした時、売掛金の譲渡代金がファクタリング会社から入金された時など、それぞれのタイミングでの仕訳方法を見ていきましょう。

売掛金が発生したとき

売掛金が発生した際には、以下のように仕訳を行います。

これは、商品やサービスの提供に対する代金として売掛金が発生したことを示しています。売掛金の発生は、企業の売上高に直接影響を与えるため、正確な仕訳が求められます。

ファクタリング契約をしたとき

ファクタリング契約を締結した際には、売掛金を未収入金に振り替える仕訳を行います。

この仕訳は、売掛金がファクタリング会社に譲渡されたことを示しています。売掛金を未収入金に振り替えることで、ファクタリング会社からの入金を待つ状態になります。

売掛金の譲渡代金がファクタリング会社から入金されたとき

ファクタリング会社から譲渡代金が入金された際には、以下のように仕訳を行います。

この仕訳は、ファクタリング会社からの入金が現金として受け取られたことを示しています。未収入金が現金として計上されることで、企業のキャッシュフローが改善されます。

ファクタリング契約と入金が同日の場合の仕訳

ファクタリング契約と入金が同日の場合には、以下のように仕訳を行います。

この仕訳は、売掛金が直接現金として受け取られたことを示しています。ファクタリング契約と入金が同日に行われる場合、未収入金を経由せずに直接現金として計上されます。

取引先から売掛債権の入金があったとき

取引先から売掛債権の入金があった際には、以下のように仕訳を行います。

この仕訳は、取引先からの売掛債権の入金が現金として受け取られたことを示しています。未収入金が現金として計上されることで、企業のキャッシュフローが改善されます。

ファクタリング会社へ債権を弁済するとき

ファクタリング会社へ債権を弁済する際には、以下のように仕訳を行います。

この仕訳は、ファクタリング会社への弁済が売上債権売却損として計上されることを示しています。売上債権売却損は、売掛金の売却手数料や割引額を反映したものです。

【保証型ファクタリング】会計処理のタイミング

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保証型ファクタリングでは、売掛債権の回収が困難な場合にファクタリング会社が保証するため、会計処理のタイミングが異なります。ここでは、売掛金が発生したとき、ファクタリング契約をしたとき、売上債権が回収されなかったとき、ファクタリング会社から保証金を受け取ったときの各タイミングでの会計処理について詳しく解説します。

売掛金が発生したとき

売掛金が発生した際には、以下のように仕訳を行います。

これは、商品やサービスの提供に対する代金として売掛金が発生したことを示しています。売掛金の発生は、企業の売上高に直接影響を与えるため、正確な仕訳が求められます。

ファクタリング契約をしたとき

ファクタリング契約を締結した際には、以下のように仕訳を行います。

この仕訳は、ファクタリング会社に保証料を支払ったことを示しています。保証料は経費として計上され、企業の利益に影響を与えます。

売上債権が回収されなかったとき

売上債権が回収されなかった場合には、以下のように仕訳を行います。

これは、売掛債権が回収されず、ファクタリング会社から保証金を受け取る準備を示しています。売掛金が保証金に振り替えられることで、企業の資金繰りが安定します。

ファクタリング会社から保証金を受け取ったとき

ファクタリング会社から保証金を受け取った際には、以下のように仕訳を行います。

この仕訳は、保証金が現金として受け取られたことを示しています。保証金が現金として計上されることで、企業のキャッシュフローが改善されます。

ファクタリングの仕訳で注意するポイント

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ファクタリングの仕訳にはいくつかの注意点があります。ここでは、ファクタリングの手数料とその処理、契約書にファクタリングを禁止する条項がないか、ファクタリングに消費税がかからない点、契約から入金までに決算期末を挟む場合の注意点について詳しく解説します。

ファクタリングの手数料とその処理

ファクタリングの手数料は、売上債権売却損として経費処理されます。具体的には、以下のように仕訳を行います。

手数料は経費として処理されるため、企業の利益に直接影響を与えます。ファクタリングの手数料を正確に計上することで、経営の透明性を確保することが重要です。

契約書にファクタリングを禁止する条項がないか

ファクタリング契約を締結する前に、取引先との契約書にファクタリングを禁止する条項がないか確認することが重要です。この条項が存在する場合、ファクタリングを利用すると契約違反となる可能性があります。契約書を事前に確認し、必要に応じて取引先と協議することで、トラブルを未然に防ぐことができます。

ファクタリングに消費税はかからない

ファクタリングの取引には消費税がかかりません。これは、売掛金の譲渡が金融取引に該当し、非課税取引となるためです。従って、ファクタリングの手数料にも消費税は課されません。この点を理解しておくことで、正確な会計処理が可能となります。

契約から入金までに決算期末を挟む場合

ファクタリング契約から入金までに決算期末を挟む場合、売掛金の処理に注意が必要です。決算期末を跨いでいる場合、未収入金として処理し、入金があった際に現金として処理します。具体的には、以下のように仕訳を行います。

これにより、決算期末の売掛金が未収入金に振り替えられ、入金時に現金として計上されます。正確な会計処理を行うことで、決算報告書の信頼性を高めることができます。

仕訳に注意して上手にファクタリングを活用しましょう

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ファクタリングを利用する際には、仕訳に注意することが重要です。ここでは、ファクタリングの支払に関する注意点について詳しく解説します。

ファクタリングの支払に関する注意点

ファクタリングの支払いには注意が必要です。特に、支払期日を守ることや、手数料の支払いを忘れないようにすることが重要です。ファクタリング会社との良好な関係を維持するためにも、期日通りの支払いが求められます。

また、ファクタリング契約の内容を事前にしっかり確認し、手数料やその他の費用についても理解しておくことが重要です。ファクタリング会社に対する支払義務を確実に履行することで、企業の信用力を維持し、将来的な資金調達の選択肢を広げることができます。

ファクタリングの支払いに関する具体的な仕訳例を見ていきましょう。まず、売掛金の譲渡代金がファクタリング会社から入金された際の仕訳は以下の通りです。

次に、ファクタリングの手数料を支払う際の仕訳は以下の通りです。

このように、ファクタリングの手数料や譲渡代金の入金に関する仕訳を正確に行うことで、企業の会計処理を適切に管理することができます。

債権譲渡登記とは？ファクタリングが用いられる理由やメリット・注意点など分かりやすく解説

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債権譲渡登記とは、売掛債権の譲渡を第三者に対して公示するための制度です。債権譲渡登記を行うことで、売掛債権の二重譲渡を防ぎ、ファクタリング会社の権利を保護します。これにより、ファクタリング会社は安心して資金を提供することができます。債権譲渡登記の主なメリットは、売掛債権の譲渡が公示されることで、取引の透明性が高まり、信用力が向上する点です。しかし、登記費用がかかるため、費用対効果を考慮する必要があります。

債権譲渡登記は、ファクタリング取引において重要な役割を果たします。特に、大規模なファクタリング取引や、複数の取引先との取引がある場合において、債権譲渡登記を行うことで、ファクタリング会社の権利が保護され、取引の信頼性が向上します。

債権譲渡登記の手続きは、法務局で行われます。具体的な手続きとしては、譲渡契約書の提出や登記申請書の記入が必要です。登記が完了すると、売掛債権の譲渡が公示され、第三者に対する対抗要件が備わります。

債権譲渡登記の注意点としては、登記費用がかかる点が挙げられます。登記費用は、取引規模や登記内容により異なりますが、一定の費用が発生するため、費用対効果を考慮することが重要です。また、債権譲渡登記が必要かどうかを事前にファクタリング会社と協議し、適切な対応を行うことが求められます。

ファクタリングとでんさい（電子記録債権）の違いをわかりやすく解説

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ファクタリングとでんさい（電子記録債権）は、どちらも資金調達の手段ですが、その仕組みや用途には違いがあります。ここでは、ファクタリングとでんさいの違いについて詳しく解説します。

ファクタリングは売掛債権を売却することで資金を得る方法です。企業が保有する売掛債権をファクタリング会社に譲渡し、その対価として現金を受け取ります。ファクタリングの利点は、売掛債権を早期に現金化できる点です。これにより、企業は売掛金の回収を待たずに資金を得ることができ、キャッシュフローの改善を図ることができます。

一方、でんさいは電子記録債権を利用して、金融機関や他の企業から資金を調達する方法です。でんさいは、紙の手形と異なり、電子データで管理されるため、紛失や偽造のリスクが低く、手続きが簡素化されます。でんさいの利点は、手続きの簡素化と安全性の向上です。企業はでんさいを利用することで、取引の透明性を高め、信用力を向上させることができます。

ファクタリングとでんさいの主な違いを以下にまとめます。

1.資金調達方法

• ファクタリング：売掛債権を売却して資金を調達
• でんさい：電子記録債権を利用して資金を調達

2.管理方法

• ファクタリング：売掛債権の譲渡契約に基づく
• でんさい：電子データで管理

3.リスク管理

• ファクタリング：ファクタリング会社が売掛金の回収リスクを負う
• でんさい：紛失や偽造のリスクが低い

4.手続きの簡素化

• ファクタリング：契約手続きが必要
• でんさい：電子記録で管理され、手続きが簡素化

これらの違いを理解し、企業の状況に応じて適切な資金調達方法を選択することが重要です。ファクタリングとでんさいはそれぞれ異なる利点を持っているため、企業の資金繰りや取引状況に応じて、最適な方法を選ぶことで、経営の安定化を図ることができます。

まとめ

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ファクタリングは、中小企業が資金繰りを改善するための有効な手段です。買取型ファクタリングと保証型ファクタリングの違いを理解し、適切な仕訳と会計処理を行うことが重要です。ファクタリングの利用には手数料や契約書の確認が必要ですが、適切に利用することでキャッシュフローを改善し、企業の成長を支援することができます。また、債権譲渡登記やでんさいなどの他の資金調達手段も検討し、最適な方法を選択することが重要です。

ファクタリングの仕訳方法や会計処理の注意点について詳しく解説しましたが、これらの知識を活用して、企業の資金繰りを効率的に管理することが求められます。特に、手数料の処理や保証料の計上、債権譲渡登記の実施など、細かな点にも注意を払い、正確な会計処理を行うことが重要です。

さらに、ファクタリングを活用する際には、ファクタリング会社との良好な関係を維持し、契約内容を十分に理解した上で利用することが求められます。ファクタリングは、企業の成長を支援するための強力なツールとなり得ますが、正確な知識と適切な管理が必要です。

本記事を通じて、ファクタリングの基本的な知識や仕訳方法、会計処理の注意点について理解を深め、企業の資金繰りを改善するための参考にしていただければ幸いです。

おすすめのファクタリング会社17選｜手数料を比較！安いのはどこ？

ファクタリング会社は融資の手数料が安く、安定している会社を選ぶことが大切といえます。

まずはどのような会社があるのか、主なファクタリング会社数社とそのサービスの特徴などをご紹介します。

サービス名	手数料	入金
アクセルファクター	2％〜	即日〜
えんナビ	5%〜	最短1日
QuQuMo(ククモ)	1％〜	2時間～
uri×do（うりかけ堂）	2.3%～	最短2時間
PayToday（ペイトゥデイ）	2%～9.5％	最短30分
labol(ラボル)	一律10%	最短60分
ジャパンマネジメント	3%〜	最短当日
ペイトナーファクタリング	0.1	即日～
ビートレーディング	2％〜	最短2時間
Terasu（テラス）	5％〜	90分〜
プロテクト・ワン	1.5％〜	即日～
エスコム	1.5％〜	即日～
日本中小企業金融サポート機構	1.5％〜	最短3時間
チョウタツ王	ー	ー
ウィット	ー	2時間～
ネクストワン	1.5%～	即日～
けんせつくん	ー	2時間～

アクセルファクター

引用：アクセルファクター

1,000万円まで手数料2%～

アクセルファクターは年間2,000件以上の相談実績を持つファクタリング業者です。

2社間・3社間どちらも対応で、利用額は1億円までと間口が広く、原則即日振込というスピード感のある対応が特徴です。

東京の他に仙台、名古屋、大阪にも営業所があるため、各地域で事業展開されている方でも利用しやすい点もメリットです。

アクセルファクター独自のスピードスキームを導入し、短時間でのサービス提供を実現。即日の対応を原則としています。
例え遠方であっても必要書類の提出はメールやFAXですることができます。
資金難に陥っている会社にこそスピード感が必要と考えており、審査でも柔軟性を重視しています。

ファクタリングで意外とお金のかかる手数料についても工夫があります。
少しでも負担を減らすため、売掛債権額501万～1000万円の手数料は2％～、100万円以下の少額取引の手数料も8％～とリーズナブルな設定になっています。

手数料	2社間 3～15%、3社間 2～8%
買取額	下限なし～1億円
入金スピード	最短当日入金

取引額が数千万円単位でないと断る企業もある中、アクセルファクターは100万円以下の少額でも対応してくれます。幅広い顧客から選ばれている企業です。

運営会社	株式会社アクセルファクター
代表取締役	本成 善大
資本金	1億3,456万円（ネクステージグループ全体）
東京本社	東京都新宿区高田馬場1丁目30－14 コルティーレ高田馬場1F
仙台営業所	宮城県仙台市青葉区本町一丁目12-12 GMビルディング3F
名古屋営業所	愛知県名古屋市中区丸の内2-17-13 NK丸の内ビル2F
主要取引銀行	みずほ銀行 三井住友銀行

電話での問い合わせも可能なため、公式サイトで詳細を確認し融資の相談をしてみてはいかがでしょうか。

えんナビ

引用：えんナビ

えんナビは24時間365日対応で、最短1日で売り掛け金を資金化できるファクタリング会社です。
24時間365日対応してもらえるので、忙しく時間のない方でも安心して利用できますよ。
30万～5,000万円まで対応可能で、赤字決算や債務超過などで悩まれている方でも利用可能◎

遠方の方でも利用できるよう担当スタッフの出張対応も行なっています。
また電話やメールでの契約が可能な場合もありますので、気になる方は相談してみましょう。

手数料	5%〜
買取額	30万～5,000万円
入金スピード	最短1日

QuQuMo(ククモ)

引用：QuQuMo(ククモ)

最短2時間で資金調達

「QuQuMo」は株式会社アクティブサポートによるサービスです。
この会社は、設立から都内(池袋)を中心に数多くの企業の資金調達のサポートをしてきたファクタリングサービス社です。

【安心】【信頼】【行動】を企業理念とし、都内(池袋)から発信する新型オンラインサービスとして、売掛金前払いサービスで資金調達様々なお悩みに応えてきました。

オンライン完結でスピードを追求する新たな資金調達サービス「QuQuMo」を導入しています。

「QuQuMo」の特徴は以下のようになっています。

QuQuMo(ククモ)はオンライン完結でスピーディーな信金調達を実現するファクタリングサービスです。 最速即日2時間、準備書類は2点、面談も不要と取引にかかる手間を極力排除したスキームが魅力です。 契約締結は、弁護士ドットコム監修の電子契約サービス「クラウドサイン」を採用しているため、情報が外部に漏れることもありません。 公式サイトは初心者にもわかりやすい内容で説明されているので、即日の急な資金調達を必要としている方は問い合わせてみてはいかがでしょうか。

uri×do（うりかけ堂）

引用：uri×do（うりかけ堂）

即日入金可能なうりかけ堂

うりかけ堂は株式会社hs1が運営するファクタリングサービスです。うりかけ堂では、迅速な対応な特徴の一つとなっていて、即日入金が可能となっています。事前に必要書類を準備できている場合には、最速2時間で資金を調達することが可能となっています。また、担当スタッフが出張訪問することも可能で、地方でもメールや電話を活用することで、来店不要でファクタリングを行うことがで切ることもおおきなメリットと言えるでしょう。30万円の少額債権から、5,000万円の高額債権まで対応してるので、幅広い業種から支持を得ています。

手数料	2.3%～
面談	出張訪問可能
契約方法	出張訪問可能
審査時間	最短2時間
入金までの時間	最短2時間
査定料	なし

PayToday（ペイトゥデイ）

引用：PayToday（ペイトゥデイ）

低手数料・最短即日振込のPayToday

PayTodayは「低手数料・最短即日振込」がウリの2社間ファクタリングサービスです。個人・法人どなたでも利用可能で、手数料は2%～9.5%で上限が決まっているので、安心して利用することができます。Web申し込みと、電話面談のみで契約が可能なため、どちらか好きな方を選ぶことができます。

手数料	2%～9.5％
面談	オンライン完結可能
契約方法	オンライン完結可能
審査時間	最短30分
入金までの時間	最短30分
査定料	なし

labol(ラボル)

引用：labol(ラボル)

フリーランス、個人事業主向けのファクタリングサービス

labol(ラボル)は株式会社セレスが展開するフリーランス・個人事業主向けファクタリングサービスです。株式会社セレスは、ポイントサイト「モッピー」などで知られる会社です。
labol(ラボル)は、請求書と各種書類をアップロードするだけで利用できるWEB完結型サービスで、最短60分で資金調達ができます。当日13時前に審査が完了すれば、当日中に入金が行われます。
手数料は請求書の額面に関わらず、一律10％で、初期費用や月額費はありません。最低1万円から請求書の買取に対応しており、シンプルかつ使いやすいファクタリングサービスとなっています。

手数料	一律10%
面談	不要
契約方法	Web完結
審査時間	最短60分
入金までの時間	最短60分
査定料	なし

ジャパンマネジメント

引用：ジャパンマネジメント

ジャパンマネジメントは最短当日、手数料3%～、2社間ファクタリングに対応している会社で、成約率は95％以上◎
新規見積もりは無料で、他社からの乗りかえも受け付けていますよ。
現在のファクタリング会社にご不満をお持ちで他社に乗り換えを検討されている方へもおすすめです。

また、法人だけでなく個人事業主も利用可能となっています。
電話での問い合わせは土曜日も対応しているので、急いでいる場合でもすぐに相談が可能です。

手数料	3%〜
買取額	30万〜5,000万
入金スピード	最短当日

ペイトナーファクタリング

引用：ペイトナーファクタリング

ペイトナーファクタリングは最短10分で請求書を現金化できる2社間ファクタリングサービスです。

請求書をPDF・画像データでアップロードすれば、即日最短10分で審査の結果が返ってきます。この時、審査に通っていれば入金も同時に行われるのが嬉しいポイント。

手数料は一律10%。他サービスと比較すると若干高く設定されているようにも見えますが、初期費用・月額費用はかかりません。

スピード感を持って入金してくれるのがペイトナーファクタリングの魅力です。

新規登録時の最大利用限度額は15万円から。その後、利用状況に応じて限度額が増えていきます。法人・フリーランスともに利用されているサービスです。

ビートレーディング

引用：ビートレーディング

株式会社ビートレーティングは累計取引者数58,000社、累計買取額1,300億円を誇るファクタリング会社です。

2社間、3社間ファクタリングに対応し融資が可能です。

最短2時間で調達可能となっています。

査定料は0円でWeb上から買取希望金額を指定して調達可能額を調べてみることができます。

まずは気軽に査定相談を行ってみはいかがでしょうか。

審査に必要なものは以下の2点です。

専任の女性オペレーター制度も導入しています。 審査結果は資料をご提出いただきましたら平均30分以内にお伝えします。 申込から契約までオンラインで完結するため、無駄なコストや手間はかかりません。 申込から即日最短5時間で振り込みが可能なのも、嬉しいポイントですね。

Terasu（テラス）

引用：Terasu（テラス）

Terasu株式会社は、スピードと柔軟性のある対応で期待以上のサービスを提供し続けるファクタリング会社です。
徹底した簡素化を行い、面倒を極力取り除くことで、事業主様の負担を大幅に軽減させています。
必要書類・情報を事前に提出することで、即日最短90分での融資の入金が可能です。
非対面審査のオンライン完結で、全国どこからでも申込可能です。

プロテクト・ワン

引用：プロテクト・ワン

プロテクトワンは、審査開始から最短2時間で即日振込が可能な2社間ファクタリングサービスです。

3社間ファクタリングでは、原則としてお取引様への債権譲渡通知が必須です。
対して、2社間ファクタリングでは通知不要でご契約いただけます。
ですので、取引先に利用の通知は無いのでご安心を。

ファクタリング利用額は10万円から1億までとなっており、審査通過率は9割以上となっています。

売掛先への請求書と、それに類する書面が審査時に必要となります。

必要な分だけ、低額から資金化が可能です。

法人の取引先を持つ個人事業主であれば、業種を問わず利用可能です。

契約の際に、訪問は不要です。Web上での契約が可能なことや即日対応可能なところもポイントですね。

3社間ファクタリングでは売掛先様の信用力、2社間ファクタリングではご利用者様の信用力が重視されます。

エスコム

引用：エスコム

即日査定で最大1億円の資金化が可能

電子契約を採用し、即日査定で最短翌日に最大1億円までの資金調達が可能なファクタリング業者の「エスコム」。

手数料は3社間ファクタリングの場合1.5%～、2社間は5%～と低水準です。

元行員、ノンバンク社員、金融業界に精通しているスタッフがファクタリングだけでなく経営の相談にも乗ってくれます。

メールの無料査定は最短1分で簡単にできますので、ぜひお気軽に問合せてみてはいかがでしょうか。

申し込み方法は、電話やFAX、メール、また郵送も可能です。

日本中小企業金融サポート機構

引用：日本中小企業金融サポート機構

日本中小企業金融サポート機構は、審査開始から即日最短30分で審査結果が出て、最短3時間振込が可能な2者間/3者間ファクタリングサービスです。

日本中小企業金融サポート機構は、関東財務局長及び関東経済産業局長が認定する経営革新等支援機関です。
一般的なファクタリングだけではなく、より密に経営全体のサポートが可能です。
経営者様のお悩み解決の解決に、きっと役立つことでしょう。

個人事業主も対応可能です。

チョウタツ王

引用：チョウタツ王

「チョウタツ王」は、ファクタリング業界初の一括見積査定サービスです。
事業経営者が資金調達に費やす時間や労力を軽減し、相見積もりによる好条件のお取り引きをご提供いたします。

「チョウタツ王」は、中小企業の法人、個人事業主が利用できる、無料のファクタリング一括見積査定となりますので、サービスご利用の際には一切料金が発生しません。

現在お手持ちの売掛金がいくらで売却ができるのか、一括見積査定が無料でご利用できますので、急な資金繰りに備えてこの機会に試してみてはいかがでしょうか。

売掛金の売却査定を複数企業へ一括査定するための項目は以下の通りです。

・売掛金売却は初めてなので、何から始めればいいかわからない。
・売掛金を売却したことがなく、どこに頼んでいいかわからない。
・自分で複数のファクタリング会社に査定を出すのが面倒だ。

こういった事業者にとっては、とても便利なサービスです。

ウィット

引用：ウィット

ウィットは500万以下の小口専門、非対面で資金調達ができるファクタリング業者です。電話一本で資金調達ができます。
最小で30万円、95%の買取実績があります。

審査開始から即日最短2時間で資金調達を実現！小口～大口まで幅広く対応可能で、他社で断られた方でもOKです。
契約手続きはネットで完結。スマホだけで、全国どこでもご利用可能です。

事務所にいながらスムーズに資金調達を行うことが可能なため、時間がない方にもおすすめです。

ネクストワン

引用：ネクストワン

「ネクストワン」は、1分程度の即日簡単査定で最短翌日の振り込みが可能なファクタリング業者です。

手数料が1.5%～と低予算の資金繰りが可能。建設業や運輸業、医療・福祉などさまざまな業種に対応しています。
ファクタリングの種類は2社間、3社間を選べるのもポイントです。

公式サイトに詳しいサービス利用の流れが紹介されています。気になる方はぜひ確認してみてください。

けんせつくん

引用：けんせつくん

「けんせつくん」は、建設業界専門のファクタリングサービスです。

建設業界出身のスタッフにより、建設業の事業者様に特化した独自のサービスをご提供いたします。

「発注時の注文書または入金待ちの請求書（売掛金）」をけんせつくんが買取し、運転資金に活用できます。
他業界に比べ、長い入金までの期間を短縮し、即日現金化することが可能です。

また、金融機関や他のファクタリング会社で敬遠されがちな、個人事業主の方や少額からのお申込み、発注時の注文書でもご利用可能です。